Praca w Niemczech wiąże się nie tylko z wyższymi zarobkami, ale także z możliwością odzyskania sporej części zapłaconego podatku. Kluczem do wysokiego zwrotu są Werbungskosten, czyli koszty uzyskania przychodu. W tym artykule wyjaśniamy, jakie koszty można odliczyć od podatku w Niemczech, aby pieniądze wróciły na Twoje konto.

Polscy pracownicy zatrudnieni w Niemczech mają prawo do odliczenia szerokiego wachlarza kosztów związanych z pracą i życiem w Niemczech. Skuteczne wykorzystanie tych możliwości pozwala znacząco zwiększyć roczny zwrot podatku.

Rozlicz swój podatek z Niemiec – Skorzystaj z DARMOWEJ KALKULACJI

Czym są Werbungskosten?

To wszystkie wydatki, które ponosisz w celu zdobycia, zabezpieczenia i utrzymania swojego przychodu. W Niemczech obowiązuje kwota ryczałtowa (tzw. Arbeitnehmer-Pauschbetrag), która w 2024 roku wynosi 1230 €. Jeśli jednak Twoje udokumentowane wydatki przekraczają tę kwotę, możesz odliczyć znacznie więcej!

Najważniejsze kategorie kosztów do odliczenia:

1. Dojazdy do pracy (Pendlerpauschale)

To najpopularniejsze odliczenie. Niezależnie od tego, czy jeździsz samochodem, pociągiem czy rowerem, przysługuje Ci ryczałt za kilometr odległości od domu do pracy:

• 0,30 € za każdy z pierwszych $20$ kilometrów.
• 0,38 € za każdy kolejny kilometr (powyżej $21.$ km).

Uwaga! Kluczowa zasada odliczenia: Ten koszt nie jest zwracany bezpośrednio w całości jako gotówka. Jego główną funkcją jest zmniejszenie Twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu. Oznacza to, że faktycznie obniżasz podstawę, od której naliczany jest podatek, co w efekcie prowadzi do wyższego zwrotu lub mniejszej dopłaty.

2. Podwójne gospodarstwo domowe (Doppelte Haushaltsführung)

Jeśli mieszkasz w Niemczech ze względu na pracę, a Twój główny dom jest w Polsce, możesz odliczyć:

• Koszty najmu mieszkania w Niemczech (do 1000 € miesięcznie).
• Koszty mediów (prąd, woda, ogrzewanie).
• Raz w tygodniu koszt podróży do Polski do rodziny.

3. Wyposażenie stanowiska pracy i narzędzia

Jeśli kupujesz narzędzia, specjalistyczne oprogramowanie lub literaturę fachową, możesz to odliczyć od podatku. Dotyczy to również:

• Telefonu komórkowego i internetu (jeśli są używane do celów służbowych).
• Biurka czy krzesła biurowego, jeśli pracujesz w trybie Home Office.

4. Odzież robocza i jej czyszczenie

Odliczyć można jedynie odzież typowo roboczą (np. kask, obuwie ochronne, fartuch lekarski, mundur). Co ciekawe, możesz odliczyć nie tylko koszt zakupu, ale także koszty prania tej odzieży w domu – Finanzamt akceptuje ryczałtowe wyliczenia oparte na wadze prania!

5. Kursy i szkolenia

Podnosiłeś kwalifikacje? Kursy językowe, szkolenia zawodowe, a nawet studia związane z wykonywanym zawodem podlegają odliczeniu. Pamiętaj, aby zachować certyfikaty i faktury.

6. Koszty przeprowadzki (Umzugskosten)

Jeśli przeprowadziłeś się bliżej miejsca pracy, co skróciło Twój czas dojazdu o co najmniej godzinę dziennie, możesz odliczyć koszty przeprowadzki – nawet te ryczałtowe (bez przedstawiania wszystkich paragonów).

Dlaczego warto zbierać paragony?

Choć urzędy akceptują wiele ryczałtów, przy większych kwotach Finanzamt może poprosić o dokumentację. Trzymaj faktury imienne, wyciągi bankowe i umowy w jednym miejscu.

Podsumowanie: Skuteczne wykazanie Werbungskosten to najprostsza droga do obniżenia podstawy opodatkowania i uzyskania maksymalnego zwrotu.

Jeśli masz jakieś pytania, możesz skontaktować się z nami pod numerem telefonu +48 17 2000 123 lub za pośrednictwem e-mail  .

Rozlicz swój podatek z Niemiec – Skorzystaj z DARMOWEJ KALKULACJI

Nasz Facebook

Jakie koszty można odliczyć od podatku w Niemczech? Poznaj najważniejsze rodzaje Werbungskosten i zwiększ swój zwrot podatku z Niemiec!