Deklaracja podatkowa jest kluczowym elementem życia finansowego każdej osoby osiągającej dochód w Niemczech. Co roku miliony pracowników, freelancerów i przedsiębiorców składają Steuererklärung, aby prawidłowo wykazać swoje przychody i wydatki, a także uzyskać ewentualny zwrot podatku. W 2025 roku proces pozostaje dobrze znany, choć warto zwrócić uwagę na kilka zmian i szczegółów.

Kto musi złożyć deklarację

Obowiązek złożenia deklaracji mają osoby, które:

• pracują w więcej niż jednym miejscu; 
• prowadzą działalność jako freelancerzy lub osoby samozatrudnione; 
• uzyskują dodatkowe dochody (wynajem, prace dorywcze, inwestycje); 
• otrzymywały świadczenia podlegające opodatkowaniu; 
• mają klasę podatkową III/V lub IV z współczynnikiem. 

Wielu pracowników mimo braku obowiązku składa deklarację dobrowolnie — często otrzymują zwrot nadpłaconego podatku.

Terminy składania deklaracji za 2025 rok

Dla osób składających deklarację samodzielnie, ostateczny termin to zazwyczaj 31 lipca 2026 roku.
Jeśli dokumenty przygotowuje doradca podatkowy lub Lohnsteuerhilfeverein, termin może zostać wydłużony.

Rozlicz swój podatek z Niemiec – Skorzystaj z DARMOWEJ KALKULACJI

Wymagane dokumenty

Do sporządzenia deklaracji potrzebne będą:

• Lohnsteuerbescheinigung od pracodawcy(ów); 
• dokumenty dotyczące dodatkowych dochodów; 
• potwierdzenia kosztów uzyskania przychodu (Werbungskosten); 
• informacje o ubezpieczeniach i składkach zdrowotnych; 
• koszty szkoleń i kursów zawodowych; 
• wyciągi bankowe dotyczące odsetek; 
• dokumenty związane z wynajmem lub posiadaniem nieruchomości. 

Możliwość zwrotu podatku

Deklaracja często pozwala na uzyskanie zwrotu z tytułu kosztów takich jak:

• dojazdy do pracy; 
• zakup narzędzi i sprzętu; 
• przeprowadzka związana z zatrudnieniem; 
• koszty pracy zdalnej; 
• składki ubezpieczeniowe; 
• wydatki medyczne niepokryte przez ubezpieczyciela. 

Zwroty zwykle wahają się od 300 do ponad 1 000 euro.

Ważne zmiany w 2025 roku

W 2025 roku mogą obowiązywać zaktualizowane przepisy dotyczące:

• kwoty wolnej od podatku; 
• kosztów uzyskania przychodu; 
• limitów dojazdów; 
• składek socjalnych. 

Podsumowanie

Sporządzanie deklaracji podatkowej za 2025 rok w Niemczech to nie tylko obowiązek, lecz także szansa na zwrot nadpłaconego podatku. Wczesne przygotowanie dokumentów i wybór odpowiedniego sposobu złożenia ułatwią cały proces i ograniczą ryzyko błędów.

Jeśli masz jakieś pytania, możesz skontaktować się z nami pod numerem telefonu +48 17 2000 123 lub za pośrednictwem e-mail  .

Rozlicz swój podatek z Niemiec – Skorzystaj z DARMOWEJ KALKULACJI

Nasz Facebook

Deklaracja podatkowa za 2025 rok w Niemczech: terminy, wymagane dokumenty, sposoby złożenia i najważniejsze zmiany.